一軒家の購入を考えている方にとって、固定資産税はどれくらいかかるのか気になるポイントではないでしょうか。
マイホームを手に入れた後も毎年発生する固定資産税は、家計に大きな影響を与える出費の一つです。
一般的に一軒家の固定資産税は年間でいくらくらいなのか、その平均額や計算方法を知っておくことで、将来の家計計画に役立てることができます。
特に新築で4000万円程度の一戸建てを検討している方は、毎年の税負担がどの程度になるのか事前に把握しておきたいものです。
固定資産税はいつ払うのか、そのタイミングや方法についても理解しておくことが大切です。
この記事では、一軒家の固定資産税について詳しく解説するとともに、実際のシミュレーション例も紹介しながら、あなたの不動産購入の参考になる情報をお届けします。
【PR】
この記事で分かるポイント！！
- 一軒家の固定資産税の平均額と相場
- 固定資産税の基本的な仕組みと計算方法
- 土地と建物それぞれの固定資産税の計算方法
- 新築住宅に適用される固定資産税の軽減措置
- 固定資産税の納税時期と支払い方法
- 固定資産税を減額するための特例制度
- 固定資産税のシミュレーション方法と実例
一軒家の固定資産税はいくらかかる？
◎この章で分かるポイント！
- 固定資産税の基本的な仕組み
- 一戸建ての平均額について
- 新築4000万の場合の目安
- 固定資産税の計算方法
固定資産税の基本的な仕組み
固定資産税は、土地や建物などの不動産を所有している方が毎年支払う税金です。
この税金は、毎年1月1日の時点で不動産を所有している人に課税されます。
一軒家を購入すると、土地と建物それぞれに対して固定資産税がかかるため、マンションよりも税額が高くなる傾向があります。
固定資産税の標準税率は1.4%と定められていますが、実際の税率は自治体によって異なる場合もあります。
固定資産税の課税対象となる評価額は、実際の市場価格とは異なり、自治体が設定した「固定資産税評価額」に基づきます。
この評価額は、3年に1度見直される仕組みになっています。
建物は年数が経つごとに価値が下がるため、固定資産税も徐々に減額されていきます。
一方で、土地は年数が経過しても価値は下がらず、むしろ地価が上昇すれば固定資産税も高くなる可能性があります。
一戸建ての平均額について
一戸建ての固定資産税は、平均で年間10万円から15万円程度とされています。
ただし、この金額はあくまで目安であり、物件の価格や立地条件、築年数などによって大きく変わってきます。
例えば、3,000万円から4,000万円程度の一戸建てを購入した場合、固定資産税の相場は年間10万円から15万円程度になることが多いです。
都心部など地価が高い地域では、同じ広さの一戸建てでも地方に比べて固定資産税が高くなります。
逆に、地価が安い地方では、同じ価格帯の一戸建てでも都心部より税額が低くなる傾向があります。
また、同じ一戸建てでも、木造と鉄筋コンクリート造では耐用年数が異なるため、固定資産税の減額スピードも変わってきます。
木造の場合は耐用年数が22年程度とされており、経年による減価が比較的早く進みます。
鉄筋コンクリート造の場合は耐用年数が47年程度と長いため、固定資産税の減額も緩やかになります。
多くの方が、家を建てるのは一生に一度でしょう。
経験がないのですから、何から始めて良いのかわからないかもしれません。
でも、住宅メーカー選びを間違えてしまうと、大きく損をして
もしかすると200～300万の差が出ることもあります。
そんな時に利用したいのが、一括見積もりサイトです！！
当サイトが圧倒的にオススメしているのは「タウンライフ家づくり」。
サイト運用歴12年、累計利用者40万人、提携会社1,130社以上（大手メーカー36社含む）の
大手ハウスメーカー、地方工務店から選べます！
「資金計画」「間取りプラン」「土地探し」を複数社で比較し、無料で提案してくれ
理想の住宅メーカー探しのお手伝いを無料でオンラインサポートします！！
「成功する家づくり7つの法則と7つの間取り」というプレゼントも無料で貰えます！
新築4000万の場合の目安
4,000万円の新築一戸建てを購入した場合、土地と建物の内訳によって固定資産税額は変わってきます。
例えば、土地が2,000万円、建物が2,000万円の場合を考えてみましょう。
まず土地の固定資産税評価額は、公示価格の70%程度が目安となるため、2,000万円×70%=1,400万円となります。
ここに住宅用地の特例が適用されると、200平方メートル以下の小規模住宅用地の場合、評価額の1/6に軽減されます。
つまり、1,400万円×1/6×1.4%(税率)=約3万3,000円が土地の固定資産税になります。
次に建物の固定資産税評価額は、建築費の60%程度が目安となるため、2,000万円×60%=1,200万円です。
新築住宅の場合、3年間は固定資産税が1/2に軽減される特例があります。
したがって、1,200万円×1/2×1.4%(税率)=約8万4,000円が建物の固定資産税になります。
土地と建物を合わせると、年間の固定資産税は約11万7,000円程度と見積もることができます。
ただし、これはあくまで目安であり、実際の税額は自治体の評価によって変わります。
固定資産税の計算方法
固定資産税の計算方法は、土地と建物でそれぞれ異なります。
土地の固定資産税は「固定資産税評価額×税率」で計算されます。
固定資産税評価額は、公示価格の約70%を目安に自治体が決定します。
住宅用地として使用されている場合、小規模住宅用地(200平方メートル以下)なら評価額の1/6、一般住宅用地(200平方メートル超)なら評価額の1/3に軽減されます。
一方、建物の固定資産税は「再建築価格×経年減点補正率×税率」で計算されます。
再建築価格とは、同じ建物を新たに建てる場合にかかる費用のことで、一般的に建築費の60%程度とされています。
経年減点補正率は、建物の築年数による価値の減少を反映するもので、築年数が長くなるほど小さくなります。
例えば、木造の場合、築10年で約0.5、築20年で約0.25まで下がります。
これらの要素を踏まえて計算すると、建物の固定資産税額は年々減少していきますが、ゼロになることはありません。
また、固定資産税の納税通知書は毎年4月から5月に届き、一般的には6月、9月、12月、翌年2月の4回に分けて納付します。
一軒家の固定資産税を減らすには
◎この章で分かるポイント！
- 土地に関する軽減措置
- 新築住宅の軽減特例制度
- シミュレーションで事前確認
- 一軒家の固定資産税での節約
土地に関する軽減措置
一軒家の固定資産税を減らす方法として、まず土地に関する軽減措置を活用することが重要です。
住宅用地に対しては「住宅用地の特例」という軽減措置が適用されます。
この特例では、小規模住宅用地(200平方メートル以下)の場合、固定資産税評価額の1/6に課税標準額が軽減されます。
200平方メートルを超える部分については、一般住宅用地として評価額の1/3に軽減されます。
例えば、評価額が2,100万円の土地で、面積が200平方メートル以下なら、「2,100万円×1/6×1.4%」で約4.9万円になります。
この軽減措置は期限がないため、一度申請すれば継続して適用されます。
ただし、自動的に適用されるわけではなく、申請が必要です。
申請は「固定資産税住宅用地等申告書」を提出することで行います。
申請期限は、住宅用地に転用した翌年の1月31日までとなっています。
期限を過ぎると、その年度の軽減措置が受けられなくなるため注意が必要です。
また、土地の評価額に納得がいかない場合は、納税通知書を受け取ってから3か月以内であれば、市町村の固定資産評価審査委員会に審査の申し出をすることも可能です。
新築住宅の軽減特例制度
新築住宅には、固定資産税を軽減する特例制度があります。
この特例制度は、2024年3月31日までに新築された住宅に適用されるもので、一般住宅の場合は新築後3年間、固定資産税が1/2に軽減されます。
長期優良住宅に認定された場合は、軽減期間が5年間に延長されます。
マンションなどの中高層耐火建築物の場合は、一般住宅で5年間、長期優良住宅で7年間の軽減が受けられます。
この特例を受けるためには、住宅の居住部分の床面積が50平方メートル以上280平方メートル以下であることが条件です。
また、併用住宅(店舗や事務所と住宅が一緒になっている建物)の場合は、居住部分の床面積が全体の1/2以上であることが必要です。
特例の適用を受けるには申請が必要で、申請期限は家を建てた翌年の1月31日までです。
東京都などの一部の自治体では一般住宅の場合は申請不要の場合もありますが、長期優良住宅の場合は必ず申請が必要です。
なお、2022年4月1日からは、土砂災害特別警戒区域内で市町村長の勧告に従わずに建設された住宅は、この特例の対象外となりました。
この特例措置を利用することで、新築から数年間は固定資産税の負担を大幅に軽減できます。
理想のマイホームを実現するための情報がここに！
ハウスメーカー・工務店・住宅ローンの比較で、後悔しない家づくりを
こんなお悩み、ありませんか？
・どのハウスメーカーを選べばいいかわからない
・予算とローンの組み方に不安がある
・工務店の選び方がわからない
・モデルハウス見学のポイントを知りたい
未来の家づくり計画が解決します！
①比較記事の充実 ? ハウスメーカー・工務店の特徴や口コミを徹底解説
②住宅ローンの基礎知識 ? 資金計画から審査の流れまで詳しく紹介
③お役立ち情報満載 ? モデルハウス見学のコツ、土地選びのポイントなど
無料で学べる！家づくりの成功ガイド
実際に役立った人の声
よくある質問（FAQ）
Q1. サイトの情報は無料ですか？ →
A. はい、すべて無料でご覧いただけます。
Q2. どのハウスメーカーを選べばいいですか？ →
A. ニーズに合った選び方を比較記事でご紹介しています。
Q3. 住宅ローンのシミュレーションはできますか？ →
A. 簡単なチェックリストを無料配布しています。
シミュレーションで事前確認
一軒家の固定資産税を事前に把握するには、シミュレーションを行うことが重要です。
シミュレーションを行うことで、購入後の税負担を予測し、家計の計画を立てやすくなります。
固定資産税のシミュレーションには、土地と建物の価格、築年数、面積などの情報が必要です。
まず土地については、公示価格の70%程度を固定資産税評価額と見積もります。
例えば、3,000万円の新築一戸建てを購入する場合、土地が1,500万円、建物が1,500万円と仮定します。
土地の評価額は「1,500万円×70%=1,050万円」となり、小規模住宅用地の特例を適用すると「1,050万円×1/6×1.4%=約2.5万円」が土地の固定資産税になります。
建物については、建築費の60%程度を評価額と見積もります。
「1,500万円×60%=900万円」が建物の評価額となり、新築特例を適用すると「900万円×1/2×1.4%=約6.3万円」が建物の固定資産税になります。
土地と建物を合わせると、年間約8.8万円の固定資産税がかかると予測できます。
ただし、これはあくまで目安であり、実際の税額は自治体の評価によって変わります。
また、経年による建物の価値減少も考慮すると、築10年程度で建物の固定資産税は当初の半分程度になると見込めます。
シミュレーションを行う際は、自治体が提供している固定資産税に関する情報や、不動産会社のアドバイスも参考にするとよいでしょう。
一軒家の固定資産税での節約
一軒家の固定資産税を節約するには、いくつかの方法があります。
まず、固定資産税の納付方法を工夫することで、間接的な節約効果を得られます。
クレジットカード払いを選択すれば、カード会社のポイントが貯まるため、実質的な負担を軽減できます。
ただし、クレジットカード払いには手数料がかかる場合があるため、ポイント還元率と手数料を比較検討する必要があります。
また、住宅のリフォームを行う場合、バリアフリー改修や省エネ改修、耐震改修を行うと、一定期間固定資産税が減額される特例があります。
例えば、バリアフリー改修を行った場合、翌年度の固定資産税が3分の1減額されます。
省エネ改修の場合も同様に、翌年度の固定資産税が3分の1減額されます。
耐震改修を行った場合は、翌年度の固定資産税が2分の1減額されます。
これらの特例を受けるには、工事完了後3ヶ月以内に申請する必要があります。
さらに、不要な建物がある場合は、取り壊して更地にすることで、翌年度からの固定資産税が軽減される可能性もあります。
固定資産税の節約には、適切な申請と計画的な不動産管理が重要です。
不動産に関する税制は複雑で変更も多いため、税理士や不動産の専門家に相談することも検討すると良いでしょう。
一戸建ての購入を検討している場合は、複数の不動産会社から一括見積もりを取ることで、物件選びの参考になるだけでなく、将来の税負担も含めた総合的な判断ができます。
◎この記事まとめ！
- 固定資産税は土地や建物などの不動産を所有している方が毎年1月1日時点で課税される税金
- 一軒家の固定資産税は平均で年間10万円から15万円程度
- 固定資産税の標準税率は1.4%だが自治体によって異なる場合がある
- 一軒家は土地と建物それぞれに固定資産税がかかる
- 建物は経年劣化で価値が下がるため固定資産税も徐々に減額される
- 土地の固定資産税評価額は公示価格の約70%が目安
- 小規模住宅用地(200㎡以下)は評価額の1/6に軽減される特例がある
- 新築住宅は3年間、固定資産税が1/2に軽減される特例がある
- 長期優良住宅は新築から5年間の軽減措置が適用される
- 4,000万円の新築一戸建ての固定資産税は約11万7,000円程度が目安
- 木造住宅の耐用年数は22年程度で鉄筋コンクリート造は47年程度
- 軽減措置を受けるには申請が必要で期限は翌年1月31日まで
- バリアフリー改修や省エネ改修を行うと固定資産税が減額される特例もある
- 一戸建て購入検討時は複数の不動産会社から一括見積もりで総合的判断ができる